目 录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位机构设置及决算单位构成情况
三、2020年度主要工作完成情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算表（功能科目）
六、财政拨款基本支出决算表（经济科目）
七、一般公共预算支出决算表（功能科目）
八、一般公共预算基本支出决算表（经济科目）
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
十、政府性基金预算收入支出决算表
十一、一般公共预算机关运行经费支出决算表
十二、政府采购支出决算表
第三部分 2020年度单位决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
南通市教育会计核算中心是南通市教育局直属全额拨款事业单位（经南通市机构编制委员会办公室批准，南通市学生资助管理中心与南通市教育会计核算中心合署办公，两块牌子，一套班子）。编制人数12人，目前正式在职在编5人，从其他学校借用8人（含政府购买劳务1人），
单位主要职能如下:
1.对市直属学校（单位）预算资金实施管理，集中办理各单位的会计业务;
2.根据《预算法》和市教育局、财政局的要求，配合各核算单位进行年度部门预算的编制、调整工作；
3.对核算单位资金使用申请进行审核;
4.按财务制度办理各项会计业务，编制财务报表；
5.监督核算单位严格执行部门预算，依法按规定有计划安排好单位的财务收支；
6.配合各核算单位接受主管部门和财政、物价、审计等部门的监督和检查；
7.做好各项财经法规、财务制度的宣传工作，及时准确向核算单位和主管部门提供财务信息，指导核算单位认真执行部门预算；
8.负责办理非税收入票据的领购、审核与缴销工作，负责收费软件的管理和维护；
9.负责指导各单位的固定资产管理工作，监督核算单位按国有资产管理要求进行明细分类核算，定期进行账实核对，以保证校产的安全、完整；负责固定资产管理软件的管理和维护工作；
10.做好各核算单位会计资料的整理、归档、保管及移交工作；
11.配合主管部门组织会计人员业务培训和会计继续教育，定期、不定期组织报账会计学习业务知识，提高财务管理水平；
12.对报账会计进行必要的业务能力测试和考核，向各单位提供报账会计人员年终考核资料；
13.组织实施义务教育阶段、普通高中寄宿生生活补助和免费发放教科书工作；
14.组织实施中职学校国家助学金发放和免学费工作；
15.负责辖区内生源地信用助学贷款管理工作；
16.负责辖区内高校毕业生应征入伍学费补偿贷款代偿部分中间环节审核工作；
17.负责宣传国家、省和本级资助政策；
18.积极引导鼓励企事业单位、社会团体、个人等面向各级各类学校设立奖学金、助学金；
19.配合做好各类资助资金的统计发放工作。
二、单位机构设置及决算单位构成情况
1. 根据单位职责分工，本单位内设机构包括办公室和业务科。本单位无下属单位。
2. 从决算单位构成看，纳入南通市教育会计核算中心2020年单位汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：南通市教育会计核算中心。
三、2020年度主要工作完成情况
2020年我中心在市教育局的领导下，攻坚克难，开拓进取，圆满完成全年工作任务，现总结如下：
（一）做好直属学校、单位的财务核算，提高财务规范性，降低财务风险。
修订完善“财经政策法规查询系统”，全年新增71个文件，删除已废止文件12个，目前涵盖195个财经政策法规。扎实开展调研工作，全年专题调研9次。提高财务报告使用成效，优化预算执行分析报告的内容。优化报账管理，修订报账工作流程和财政国库支付权限，强化原始报账凭证交接及流转管理，做到服务事项“一口清”。全年通过QQ群等方式实时答疑600余次。
（二）监督直属学校、单位的各项财务收支活动。
积极推进核算单位完善内部控制制度，加强重点领域、重要岗位、关键节点的控制。认真贯彻落实中央“八项规定”、省市十项规定精神及党风廉政建设有关规定，严格财经纪律执行，加强经济业务的合法合规性审核，对资金使用进行全方位、全过程监督，及时控制、反馈、纠正违规问题。全年共退回不合规票据200笔，总金额800余万元。
（三）大力推进精准资助和资助育人，建立建档立卡等贫困学生资助情况报告制度。
大力推进精准资助和资助育人工作，编印我市中职国奖获奖优秀生事迹材料；施静怡同学获全国110名优秀代表（人民日报报道），相关事迹收录全国学生资助中心《获奖学生风采录》；海安城南中学吕慧老师帮扶三峡移民少年励志成长的事迹被《学习强国》江苏平台宣传报导。论文《基于贫困生需求资助：一种教育精准扶贫政策设计的路向》在2020年度中国扶贫发展中心、全国扶贫宣传教育中心组织的“学习习近平总书记关于扶贫工作重要论述”主题征文活动中获奖。
建立我市学生资助数据通报制度，并对五类人员困难学生比对情况，资金发放检查情况进行了3期通报。
（四）积极引导鼓励企事业单位、社会团体、个人等方面向各级各类学校设立奖学金、助学金；配合做好各类资助资金的统计发放工作；落实上级部门交办的其他学生资助工作。
开展江海阳光助学活动，发放助学金70.4万元，资助贫困大学生166名。做好各类助学金发放，全年发放助学金9.8万人次，7100多万元。开展苏乡永助活动，参与师生2000多人次。
（五）完成上级交办的其他任务。
落实新冠肺炎疫情防控工作，印发了《关于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作方案》，同时积极配合协助各核算单位做好疫情防控工作，将疫情防控物资采购、预算调整、经费使用、学生资助等上级文件精神及时向各核算单位进行宣传，再三明确了防疫物资的采购要求，有力的保障了学校疫情防控工作的顺利进行。
（六）开展各项业务培训。
针对政府采购、部门采购、基建维修管理、资产管理、预算编制与执行、具体会计业务等内容及督导巡查、专项审计中存在问题，开展专题培训3次，培训250人次。
（七）开展全省学生资助绩效评价工作，力争我市学生资助绩效评价工作在全省考核中持续保持名列前茅。
积极开展学生资助绩效评价工作，2020年市局及海门、启东、如皋、海安县市区获省考核优秀，优秀数继续在全省名列前茅，我市已连续八年获省表彰。
（八）认真落实巡察督导反馈意见整改各项任务。
认真落实市委巡察反馈意见，积极整改。加强宣传，精准完成14782名建档立卡等五类困难生识别。多措并举，积极做好疫情防控期间困难学生“停课不停学”工作，对629名市直中学贫困学生发放网络费补助每人200元，全市各类资助受助人5364人次补助金额134.05万元。在全市开展各类学校助学政策落实情况自查自纠并进行专项检查。
（九）全面达成年度安全稳定（平安、法治建设）责任书确定的工作目标和要求。全年未发生安全事故。
第二部分 南通市教育会计核算中心2020年度单位决算表
（决算公开12张表格详见附表）
第三部分 2020年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
南通市教育会计核算中心2020年度收入、支出总计217.22万元，与上年相比收、支总计各减少30.77万元，下降12.41%。其中：
（一）收入总计217.22万元。包括：
1. 一般公共预算财政拨款收入217.22万元，为当年从同级财政取得的一般公共预算拨款，与上年相比减少30.77万元，下降12.41%。主要原因是减少了学生资助中心福泽资助专项经费15万校园意外伤害矛盾调处中心工作经费20万。
2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为当年从同级财政取得的政府性基金预算拨款，与上年决算数相同。
3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为当年从同级财政取得的国有资本经营预算拨款，与上年决算数相同。
4. 上级补助收入0万元，为事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金，与上年决算数相同。
5. 事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，与上年决算数相同。
6. 经营收入0万元，为事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，与上年决算数相同。
7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入，与上年决算数相同。
8. 其他收入0万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，与上年决算数相同。
9. 使用非财政拨款结余0万元，为事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
10. 年初结转和结余0万元，主要为单位上年结转本年使用的结转和结余资金。
（二）支出总计217.22万元。包括：
1.教育（类）支出178.16万元，主要用于中心的人员经费和公用经费以及正常维护单位运转的项目支出。与上年相比减少33.51万元，下降15.83%。主要原因是减少了学生资助中心福泽资助专项经费15万、校园意外伤害矛盾调处中心工作经费20万。
2.住房保障（类）支出39.06万元，主要用于发放在职人员房贴和公积金。与上年相比增加2.74万元，增长7.54%。主要原因是公积金和房贴基数调整。
3.结余分配0万元，为单位当年结余的分配情况，主要是事业单位对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金等，与上年决算数相同。
4.年末结转和结余0万元，主要为单位本年度（或以前年度）预算安排的项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。
二、收入决算情况说明
南通市教育会计核算中心本年收入合计217.22万元，其中：财政拨款收入217.22万元，占100.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。
三、支出决算情况说明
南通市教育会计核算中心本年支出合计217.22万元，其中：基本支出182.52万元，占84.03%；项目支出34.7万元，占15.97%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
南通市教育会计核算中心2020年度财政拨款收、支总决算217.22万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少30.77万元，下降12.41%。主要原因是减少了学生资助中心福泽资助专项经费15万校园意外伤害矛盾调处中心工作经费20万。
五、财政拨款支出决算情况说明
财政拨款支出决算反映的是一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。南通市教育会计核算中心2020年财政拨款支出217.22万元，占本年支出合计的100%。南通市教育会计核算中心2020年度财政拨款支出年初预算为179.36万元，支出决算为217.22万元，完成年初预算的121.11%。其中：
（一）教育支出（类）
1.教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为8万元。决算数大于预算数的主要原因是增加省助学项目。
2.其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为141.5万元，支出决算为170.16万元，完成年初预算的120.25%。决算数大于预算数的主要原因是正常调资、公积金及绩效、奖金提高。
（二）住房保障支出（类）
1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为14.23万元，支出决算为14.23万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数相同。
2.住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为23.63万元，支出决算为24.83万元，完成年初预算的105.08%。决算数大于预算数的主要原因是提租补贴调整。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
南通市教育会计核算中心2020年度财政拨款基本支出182.52万元，其中：
（一）人员经费155.89万元。主要包括：基本工资26.81万元、津贴补贴28.61万元、奖金14.2万元、绩效工资34.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.29万元、职工基本医疗保险缴费7.74万元、其他社会保障缴费1.39万元、住房公积金15.68万元、其他工资福利支出17.67万元、其他对个人和家庭的补助0.2万元。
（二）公用经费26.63万元。主要包括：办公费4.2万元、邮电费0.02万元、物业管理费1.65万元、差旅费0.36万元、维修（护）费3.28万元、培训费1.86万元、劳务费6.91万元、工会经费1.5万元、福利费2.08万元、其他交通费用0.38万元、其他商品和服务支出4.39万元。
七、一般公共预算支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。南通市教育会计核算中心2020年一般公共预算财政拨款支出217.22万元，与上年相比减少30.77万元，下降12.41%。主要原因是减少了学生资助中心福泽资助专项经费15万校园意外伤害矛盾调处中心工作经费20万。
八、一般公共预算基本支出决算情况说明
南通市教育会计核算中心2020年度一般公共预算财政拨款基本支出182.52万元，其中：
（一）人员经费155.89万元。主要包括：基本工资26.81万元、津贴补贴28.61万元、奖金14.2万元、绩效工资34.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.29万元、职工基本医疗保险缴费7.74万元、其他社会保障缴费1.39万元、住房公积金15.68万元、其他工资福利支出17.67万元、其他对个人和家庭的补助0.2万元。
（二）公用经费26.63万元。主要包括：办公费4.2万元、邮电费0.02万元、物业管理费1.65万元、差旅费0.36万元、维修（护）费3.28万元、培训费1.86万元、劳务费6.91万元、工会经费1.5万元、福利费2.08万元、其他交通费用0.38万元、其他商品和服务支出4.39万元。
九、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明
南通市教育会计核算中心2020年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务用车购置及运行费支出0万元，占“三公”经费的0%；公务接待费支出0万元，占“三公”经费的0%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，主要原因为本年度无因公出国（境）费；决算数与预算数相同。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
2．公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
（1）公务用车购置决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，主要原因为本年度无公务用车购置费；决算数与预算数相同。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车0辆。
（2）公务用车运行维护费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，主要原因为本年度无公务用车运行维护费；决算数与预算数相同。2020年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
3．公务接待费0万元，完成预算的0%，比上年决算减少0.12万元，主要原因为上年有校园意外伤害矛盾调处中心公务接待事项；决算数小于预算数的主要原因为大力压缩三公经费。其中：国内公务接待支出0万元，接待0批次，0人次；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次。
南通市教育会计核算中心2020年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出0万元，完成预算的0%，比上年决算增加0万元，主要原因为与上年决算数相同；决算数小于预算数的主要原因为大力压缩三公经费。2020年度全年召开会议0个，参加会议0人次。
南通市教育会计核算中心2020年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出7.61万元，完成预算的104.97%，比上年决算减少2.28万元，主要原因为上年有学生资助中心福泽资助专项经费和校园意外伤害矛盾调处中心培训经费；决算数大于预算数的主要原因为今年新增6名会计人员，增加入职培训。2020年度全年组织培训3个，组织培训250人次。主要为培训组织市直学校财务人员进行专题培训，组织中心内部财务人员参加省市财政组织培训。
十、政府性基金预算收入支出决算情况说明
南通市教育会计核算中心2020年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入决算0万元，本年支出决算0万元，年末结转和结余0万元。
十一、一般公共预算机关运行经费支出决算情况说明
2020年本单位机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是：本年度无机关运行经费支出。
十二、政府采购支出决算情况说明
2020年度政府采购支出总额4.69万元，其中：政府采购货物支出4.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业用车0辆、业务用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。
十四、预算绩效评价工作开展情况
2020年度，本单位共0个项目开展了财政重点绩效评价，涉及财政性资金合计0万元；本单位（□开展、？未开展）财政整体支出重点绩效评价，涉及财政性资金0万元；本单位共0个项目开展了绩效自评，涉及财政性资金合计0万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
十二、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
十七、机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
