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南通市教育会计核算中心2018年度部门预算公开

来源: 南通市教育局 发布时间:2018-02-05 字体:[ ]

 

目录

  第一部分 南通市教育会计核算中心预决算公开管理文件

  南通市教育会计核算中心预决算信息公开管理办法。

  第二部分 南通市教育会计核算中心概况

  一、主要职能

  二、部门机构设置及预算单位构成情况

  三、2018年度南通市教育会计核算中心主要工作任务及目标

  第三部分  2018年度部门预算表

  一、收支预算总表

  二、收入预算总表

  三、支出预算总表

  四、财政拨款收支预算总表

  五、财政拨款支出预算表

  六、财政拨款基本支出预算表

  七、财政拨款政府性基金支出预算表

  八、一般公共预算支出预算表

  九、一般公共预算基本支出预算表

  十、一般公共预算单位运行经费支出预算表

  十一、“三公”经费、会议费、培训费支出预算表

  十二、政府采购预算表

  第四部分  2018年度部门预算情况说明

  第五部分 名词解释.

  第一部分预决算公开管理文件

  南通市教育会计核算中心根据《南通市教育局预决算信息公开管理暂行办法》的要求,积极稳妥地做好2018年单位预算公开工作。

  第二部分南通市教育会计核算中心概况

  一、主要职能

  1、对市直属学校(单位)预算资金实施管理,集中办理各单位的会计业务;

  2、根据《预算法》和市教育局、财政局的要求,配合各核算单位进行年度部门预算的编制、调整工作;

  3、对核算单位资金使用申请进行审核;

  4、按财务制度办理各项会计业务,编制财务报表;

  5、监督核算单位严格执行部门预算,依法按规定有计划安排好单位的财务收支;

  6、配合各核算单位接受主管部门和财政、物价、审计等部门的监督和检查;

  7、做好各项财经法规、财务制度的宣传工作,及时准确向核算单位和主管部门提供财务信息,指导核算单位认真执行部门预算;

  8、负责办理非税收入票据的领购、审核与缴销工作,负责收费软件的管理和维护;

  9、负责指导各单位的固定资产管理工作,监督核算单位按国有资产管理要求进行明细分类核算,定期进行账实核对,以保证校产的安全、完整;负责固定资产管理软件的管理和维护工作;

  10、做好各核算单位会计资料的整理、归档、保管及移交工作;

  11、配合主管部门组织会计人员业务培训和会计继续教育,定期、不定期组织报账会计学习业务知识,提高财务管理水平;

  12、对报账会计进行必要的业务能力测试和考核,向各单位提供报账会计人员年终考核资料;

  13、组织实施义务教育阶段、普通高中寄宿生生活补助和免费发放教科书工作;

  14、组织实施中职学校国家助学金发放和免学费工作;

  15、负责辖区内生源地信用助学贷款管理工作;

  16、负责辖区内高校毕业生应征入伍学费补偿贷款代偿部分中间环节审核工作;

  17、负责宣传国家、省和本级资助政策;

  18、积极引导鼓励企事业单位、社会团体、个人等面向各级各类学校设立奖学金、助学金;

  19、配合做好各类资助资金的统计发放工作。

  二、部门机构设置及预算单位构成情况

  南通市教育会计核算中心是南通市教育局直属全额拨款事业单位,经南通市机构编制委员会办公室批准,南通市学生资助管理中心与南通市教育会计核算中心合署办公,两块牌子,一套班子。本单位设办公室和业务科两个科室,编制人数12人,目前正式在职在编5人,从其他学校借用8人,劳务派遣工1人。单位经费管理方式为二级预算单位。

  三、2018年度南通市教育会计核算中心主要工作任务及目标

  1.开展预算管理年活动

  以职能项目固化和专项资金管理为抓手,强化预算编制、执行和反馈三环节,实施预算管理全程跟踪。

  2、加强财务核算刚性,推进预决算有效衔接

  建立决算与预算相互反映、互为依据、相互促进的有效机制,稳步推进预决算两个财务运行关键环节的有效衔接,为财政部门、主管部门进一步加强项目审批、预算监控、项目绩效考核等方面的管理提供有力支撑。

  3、加强财务风险管理,强化内部控制

  以全面执行“行政事业单位内部控制规范”为抓手,以规范单位经济和业务活动有序运行为主线,继续推动、指导直属学校(单位)完善内部控制,确保内部控制覆盖单位经济和业务活动的全范围,贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程。结合党风廉政建设有关规定,坚持问题导向,针对内部管理薄弱环节和风险隐患,加强重点领域、重要岗位、关键节点的控制。探讨对资金往来情况进行常态化、规范化、制度化监测办法,通过健全的内部管理制度、规范的会计基础工作、合规的财务审批流程和严格的预算控制及制度执行,加强自我约束、自我监督,防范财务风险,确保财政资金使用安全。

  4、加强培训,提升业务素质

  认真落实党风廉政建设新要求以及新颁布的财经法规制度相关规定,组织核算单位分管财务领导进行财务管理专项培训,加强财经法规、制度、规定的宣传和解读,增强财务工作的法制意识和责任意识,确保各项制度落到实处。

  组织各学校(单位)后勤主任、物资采购员、固定资产管理员、报账会计等各个层面的财务管理人员,分别举办政府采购、部门采购、基建维修管理、固定资产管理等专项业务培训,不断强化财经法规执行的严肃性,强化工作责任,保证财务会计行为的规范性。

  积极推进会计继续教育,从职业道德教育、廉政教育、业务技能培训、学历职称培训等方面入手,着重强化新颁发制度规定的培训学习,针对存在问题,对会计人员从多角度、多层次进行分类分批集中培训,从德、能、廉等多方面提高会计人员综合业务素质。

  5、强化报账工作管理,不断提升服务效能(创新项目)

  坚持“统一核算、集中支付、规范收支、全程监控”的工作方针,严把报账“受理关”、“政策关”、“支付结算关”、“核算关”,确保规范使用财政资金。一是进一步优化报账程序,加强报账基础工作管理。完善《集中核算报账凭证登记管理制度》,强化原始报账凭证交接及流转管理。以细化日常考核为抓手,加强经济业务的合法合规性审核,及时控制、纠正违规问题,真实完整登记凭证退回原因等事项,交接人员书面确认,强化责任落实。二是切实提高办事时效,提升服务效能。加强财经法规及相关管理规定的学习宣传,做到一次性向报账会计明确提出须完善、纠正的退回报账凭证处理办法。对符合规定、手续齐全的结报业务,按规定在1个工作日内办结。三是完善沟通反馈机制,提升教育理财水平。定期统计、汇总、归纳报账过程中发现的存在问题,通过发送业务联系函、召开业务通报会及上门交流等形式,与核算单位逐一反馈、分析,查找原因,提出解决、整改方案,督促核算单位完善内控制度,加强财务薄弱环节管理。

  6、扎实推进助学工作绩效评价

  继续以助学绩效评价工作为抓手,在工作推进中不断优化助学工作实施机制,健全教育帮扶体系,确保各项助学政策落实到位,力争在全省评比中名列前茅,再创佳绩,确保优秀率不低于30%。

   7、积极开展江海阳光助学活动

  建立以“江海阳光•慈善•福彩助学”为品牌的助学活动长效机制,继续打造助学活动品牌,开展江海阳光助学活动。以社会各界的广泛支持为助力,大力弘扬“教育之乡”南通崇学助困的优良传统,多渠道积极帮助贫困家庭学生顺利完成学业。

  8、稳步拓展助学课题研究工作

  在全省13个市率先开展助学课题研究的基础上,强化服务意识、质量意识,通过持续有效的主动服务,加强课题研究队伍建设,积极营造健康、宽松、自由的学术氛围,全力推进课题研究工作的顺利开展。加强课题的中期评估工作,努力提升课题研究的质量和效益,强化课题研究成果运用,不断丰富助学工作内涵,确保我市助学工作在政策引领与实施机制上继续在全省保持领先。

  第三部分  2018年度部门预算表

  2018年度部门预算表,共12张表格,详见附件。

  第四部分  2018年度部门预算情况说明

  一、收支预算总体情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年度收入、支出预算总计153.32万元,与上年相比收、支预算总计各增加15.1万元,增长10.92%。主要原因是人员支出的增长。其中:

  (一)收入预算总计153.32万元。包括:

  1.财政拨款收入预算总计 153.32  万元。

  (1)一般公共预算收入预算  153.32万元,与上年相比增加  15.1 万元,增长 10.92  %。主要原因是人员支出的增长。

  (2)政府性基金收入预算    0  万元。

  2.财政专户管理资金收入预算总计  0  万元。

  (二)支出预算总计153.32万元。包括:

  1.按功能分类

  (1)教育(类)支出138.53万元,主要用于单位日常运转、人员经费支出等。与上年相比增加9.54万元,增长7.40 %。主要原因是人员支出增长。

  (2)住房保障(类)支出14.79万元,主要用于职工住房公积金的缴纳和提租补贴的发放。与上年相比增加5.56万元,增长60.24%。主要原因是政策性调整提租补贴比例。

  2.按支出用途

  (1)基本支出预算数为126.54万元。与上年相比增加21.68万元,增长20.68%。主要原因是人员支出的增长。

  (2)项目支出预算数为26.78万元。与上年相比减少1.18     万元,减少4.22%。主要原因是财政要求压缩职能项目总额 。

  二、收入预算情况说明

  南通市教育会计核算中心本年收入预算合计153.32万元,其中:一般公共预算收入153.32万元,占100%。

  三、支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心本年支出预算合计153.32万元,其中:

  基本支出 126.54万元,占 82.53 %;

  项目支出 26.78万元,占17.47%。

  四、财政拨款收支预算总体情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年度财政拨款收、支总预算153.32万元。与上年相比,财政拨款收、支总计各增加15.1万元,增长10.92%。主要原因是人员支出的增长。

  五、财政拨款支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年财政拨款预算支出153.32万元,占本年支出合计的100%。与上年相比,财政拨款支出增加15.1万元,增长10.92%。主要原因是人员支出的增长。

  其中:

  (一)教育(类)

  其他教育支出(款)其他教育(项)支出138.53万元,与上年相比增加9.54万元,增长7.40%。主要原因是人员支出的增长。

  (二)住房保障支出(类)

  1.住房改革支出(款)住房公积金(项)支出7.69万元,与上年相比增加0.48万元,增长6.66%。主要原因是住房公积金的正常调整。

  2.住房改革支出(款)提租补贴(项)7.10万元,与上年相比增加5.08万元,增长251.49%,主要原因是提租补贴比例提高。

  六、财政拨款基本支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年度财政拨款基本支出预算126.54万元,其中:

  (一)人员经费97.54万元。主要包括:基本工资22.27万元、津贴补贴27.75万元、奖金9万元、绩效工资10.65万元、社会保障缴费16.02万元、住房公积金7.69万元、其他工资福利支出4万元、奖励金0.01万元、其他对个人和家庭补助0.15万元。

  (二)公用经费29万元。主要包括:办公费6.90万元、物业管理费0.30万元、差旅费13.50万元、维修(护)费0.30万元、会议费0.60万元、培训费1.32万元、公务接待费0.60万元、劳务费0.50万元、工会经费0.62万元、福利费3.96万元、其他交通费用0.40万元。

  七、政府性基金预算支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年政府性基金支出预算支出0 万元。

  八、一般公共预算支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年一般公共预算财政拨款支出预算153.32万元,与上年相比增加 15.10万元,增长10.92%。主要原因是人员支出的增长。

  九、一般公共预算基本支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018年度一般公共预算财政拨款基本支出预算126.54万元,其中:

  (一)人员经费97.54万元。主要包括:基本工资22.27万元、津贴补贴27.75万元、奖金9万元、绩效工资10.65万元、社会保障缴费16.02万元、住房公积金7.69万元、其他工资福利支出4万元、奖励金0.01万元、其他对个人和家庭补助0.15万元。

  (二)公用经费29万元。主要包括:办公费6.90万元、物业管理费0.30万元、差旅费13.50万元、维修(护)费0.30万元、会议费0.60万元、培训费1.32万元、公务接待费0.60万元、劳务费0.50万元、工会经费0.62万元、福利费3.96万元、其他交通费用0.40万元。

  十、一般公共预算单位运行经费支出预算情况说明

  2018年南通市教育会计核算中心一般公共预算单位运行经费预算支出29万元,与上年相比减少0.38 万元,降低1.29%。主要原因是开源节流,进一步压减公用经费。

  十一、“三公”经费、会议费、培训费支出预算情况说明

  南通市教育会计核算中心2018 年度“三公”经费预算支出中,无公务用车购置及运行费;公务接待费支出1.60万元,占“三公”经费的100 %。具体情况如下:

  (一)2018 年度“三公”经费支出预算 1.60   万元。

  1.单位部门预算中不安排因公出国(境)经费。实际因公出国(境)时,由财政部门根据经规定程序批准的出国(境)计划和按标准核定的经费数额追加相关单位支出预算指标。实际执行情况在部门决算中公开。

  2.本单位无公务用车购置及运行费支出。

  3.公务接待费支出预算 1.6   万元,比上年减少 0.48   万元,主要原因是厉行节约,压缩三公经费支出。

  (二)2018 年度会议费支出预算  1  万元,比上年减少0.1万元,主要原因是厉行节约,压减会议开支。

  (三)2018 年度培训费支出预算  7.82  万元,比上年增加 3.78万元,主要原因是加强职工的继续教育和学习培训,努力提高职工的业务水平和业务能力。

  十二、政府采购支出预算情况说明

  2018年度政府采购支出预算总额 2.40万元,均为采购货物支出。

  第五部分 名词解释

  一、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

  二、一般公共预算:包括税收财力安排、当年非税财力、专项收入、省补助、动用结余财力。

  三、财政专户管理资金:指专户管理行政事业性收费(主要是教育收费)。

  四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。包括工资福利支出、对个人和家庭补助支出、商品和服务支出(定额)。

  五、项目支出:包括编入部门预算的单位通用项目、职能项目、市立项目支出安排数等。

  六、“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国(境)费指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆。公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  七、单位运行经费:指各部门(单位)的公用经费,包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、日常维修费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费及其他费用。

2018年会计核算中心部门预算公开表.xls